Anuitet

Anuitet je jednaki iznos koji plaćate svaki mjesec do kraja otplate kredita. U njemu su dvije stavke: kamata na preostali dug i dio glavnice. Rata ostaje ista, ali kako glavnica pada, u svakoj sljedećoj rati manje odlazi na kamatu, a više na glavnicu. Na otplatnom planu mora pisati od kojih se elemenata rata sastoji.

Formula

Iznos kredita pomnožite mjesečnom kamatnom stopom, pa podijelite s jedan minus (jedan plus mjesečna stopa) na potenciju minus broj rata, dakle A = C * i / (1 - (1 + i)^-n).

C je iznos kredita, n broj rata, i mjesečna stopa. Mjesečna stopa računa se proporcionalno, i = p / 12, ili konformno, i = (1 + p)^(1/12) - 1. Propisan je konformni obračun efektivne kamatne stope (EKS), a ne izvođenje rate: metod obračuna kamate je odredba ugovora, a objavljena metodologija banaka govori o proporcionalnom metodu 30/360.

Primjer

ProCredit Bank BiH u svom informativnom listu objavljuje stambeni kredit od 50.000,00 KM na 240 rata uz fiksnih 3,39 % i anuitet od 287,16 KM. Proporcionalni metod daje tačno tu ratu, a raspored kamate i glavnice ispod je naš izračun za taj kredit, ne bankin otplatni plan.

Kamata u prvoj rati je 141,25 KM, u posljednjoj 0,81 KM, a ukupno platite 18.918,99 KM kamate. Posljednja rata preuzima ostatak zaokruživanja, pa je za 59 feninga viša. Po konformnom metodu ista rata iznosi 285,85 KM.